公金管理運用方針

第1 管理

本市が設置する基金に属する現金は、原則として普通預金口座または決済　用預金口座において管理する。この場合において、当該口座は基金ごとに設けるものとする。

第2 運用

基金に属する現金のうち、当分の間、使用する予定のないものについては適時かつ適切に預金及び債券による運用の利益を図るものとする。

2 前項の規定により運用を行う場合は、利率、利回り、運用金額、運用期間等を考慮して運用上有利と判断される金融商品を選択するものとし、債券による運用を行う場合は、別に定める債券運用の指針を遵守するものとする。

第3 運用金額及び運用期間

基金に属する現金の運用は、運用金額は1回1千万円以上とし、運用期間は5年以内とする。

第4 預金運用対象金融機関

預金運用対象金融機関は、次に掲げる金融機関から選択するものとする。

• （1）指定金融機関（株式会社千葉銀行）
• （2）市内及び県内に本店を有する地元金融機関（株式会社千葉興業銀行、株式会社京葉銀行、東京ベイ信用金庫及び市川市農業協同組合）
• （3）公金収納状況、市債引受状況等を勘案し、運用先として適当と判断される市内収納代理金融機関
• （4）本市との取引状況等を勘案し、運用先として適当と判断される金融機関 

2 前項の規定にかかわらず、次の各号に該当しない金融機関は、選択から除くものとする。

• （1）自己資本比率が銀行法（昭和56年法律第59号）第14条の2の規定に基づき国際統一基準が適用される金融機関にあっては8%以上、国内基準が適用される金融機関にあっては4%以上であること。
• （2）株価に日経平均及び同業種株価の動きに照らし合わせて著しい変化が認められた場合、格付け機関による格付けが下位になった場合又は預金量に著しい減少が認められた場合であって、本市が説明を求めたときに誠意のある回答があること。
• （3）自己資本比率、不良債権比率、総資産業務純益率、経費率、総資金利鞘等の経営指標等について定期的に報告があり、その経営状況の安全性について本市が説明を求めた場合に誠意のある回答があること。

第5 運用の決定

基金に属する現金の運用は、運用金額、運用期間及び運用金融商品を明確にした上で、運用対象金融機関等に利率等を照会し、市長の判断により決定する。

附則

1. この基準は、平成14年8月8日から施行する。
2. この基準は、平成15年4月1日から施行する。
3. この基準は、平成17年4月1日から施行する。
4. この基準は、平成21年8月1日から施行する。
5. この基準は、平成31年4月1日から施行する。
6. この基準は、令和  5年4月1日から施行する。 

第1 預託の目的

本市は、次に掲げる制度の融資が円滑に行われるようにするため、その原資となる資金を預託金として金融機関へ預け入れるものとする。

• （1）環境整備資金貸付制度（市川市環境整備資金の貸付及び利子補給条例（昭和56年条例第33号））
• （2）中小企業資金融資制度
  • （市川市中小企業資金融資及び利子補給条例（平成16年条例第9号））
  • （市川市ベンチャービジネス等支援資金融資及び利子補給条例（平成12年条例第21号））

第2 預託先金融機関及び預託金の配分

預託先金融機関の決定及び預託金の配分は、条例等の規定に基づき、所管課において行うものとする。

2 預託先金融機関の選択においては、その経営状況の安全性に充分留意し、自己資本比率等の諸指標について情報収集に努めるものとする。

第3 覚書の締結

預託を行うに当たっては、預託先金融機関と覚書により申し合わせを行うものとする。

第4 保管

預託金は、預託先金融機関の定期性預金口座又は普通預金口座若しくは決済用預金口座に預け入れるものとする。

附則

1. この指針は、平成14年8月8日から施行する。
2. この指針は、平成15年4月1日から施行する。
3. この指針は、平成17年4月1日から施行する。
4. この指針は、平成19年10月1日から施行する。
5. この指針は、令和  5年4月1日から施行する。 

第1 選択の順位

公金を債券で運用する場合の商品選択に係る判断の優先順位は、次の順序によるものとする。

• （1）安全性
• （2）期間
• （3）利回り

第2 運用方法

債券の運用に当たっては、リスクを最小限に抑えるため、次に掲げる方法によるものとする。

• （1）信用リスクへの対応として、元本償還が確実である国債、政府保証債又は地方債により運用するものとする。
• （2）債券価格変動リスクへの対応として、当該債券の償還期限まで保有することを前提とする。
• （3）その他金利変動リスク、流動性リスク等への対応として、運用する債券は、新発債であるか既発債であるかを問わず、原則として残存期間が5年を超えない債券とする。

第3 運用益の考え方

債券の運用益は、本指針に基づく運用の結果であることから、期間を定めた運用益の目標は設定しないものとする。

第4　債券の購入

債券の購入は、あらかじめ金額、期間その他商品の条件について上司の決裁を得た上で、債券取扱金融機関に提示照会し、条件に見合う回答があった場合には、所管課長等の判断で行うことができる。

2 前項において上司及び所管課長等とは、公金の区分により各々次の者を指すものとする。

3 債券の照会及び購入の意思表示は、文書により行うものとする。

第5　債券の保管

債券の購入時並びに満期時及び期中売買時には、遅滞なく債券ごとに次の事項のうち確定したものを記録し、保管するものとする。

• （1）購入債券の名称
• （2）購入日及び購入価格
• （3）購入理由
• （4）運用期間及び満期又は売却日
• （5）償還価格又は売却価格
• （6）受取利息の合計額
• （7）債券売却益
• （8）運用期間中の利回り
• （9）期中売却の場合は、その理由

2 保有債券の事務管理は、別に定める文書様式をもって行うものとする。

3 運用が終了した債券に係る書類の保管及び保存年限は、市川市文書管理規程（昭和63年訓令第1号）に定めるところによる。

附則

1. この指針は、平成14年8月8日から施行する。
2. この指針は、平成15年4月1日から施行する。
3. この指針は、平成21年8月1日から施行する。
4. この指針は、平成31年4月1日から施行する。